Давайте розберемося, що важливо знати, працюючи на себе, та як уникнути поширених помилок.

Ключові відмінності: Ви більше не найманий працівник!

Коли ви фрілансер або приватний підприємець, ви більше не отримуєте форму W-2 від роботодавця. Натомість, ваші клієнти можуть надсилати вам форми 1099-NEC (для доходу від незалежних підрядників) або 1099-MISC(для різних доходів).

Головна відмінність: ніхто не відраховує податки з ваших платежів автоматично!

Податок на самозайнятість (Self-Employment Tax): Ваш внесок у майбутнє.

Якщо наймані працівники сплачують податки FICA (Соціальне забезпечення та Медичне страхування) спільно з роботодавцем, то як самозайнята особа, ви несете повну відповідальність за обидві частини цих податків. Це і є податок на самозайнятість. Він становить 15.3% від вашого чистого доходу від бізнесу.

Гарна новина: Ви можете вирахувати половину цієї суми зі свого доходу при розрахунку федерального податку на прибуток!

Щоквартальні податкові платежі: Ваш новий розклад.

Оскільки податки не утримуються автоматично, податкова служба США (IRS) очікує, що ви будете сплачувати їх протягом року. Це називається розрахунковими податками (estimated taxes), і їх потрібно сплачувати чотири рази на рік (щоквартально):

• 15 квітня (за січень-березень)

• 15 червня (за квітень-травень)

• 15 вересня (за червень-серпень)

• 15 січня наступного року (за вересень-грудень)

Нехтування щоквартальними платежами — одна з найпоширеніших помилок, яка може призвести до штрафів!

Бізнес-витрати: Ваші законні податкові переваги.

Один із найбільших плюсів самозайнятості – можливість вираховувати витрати, пов'язані з вашим бізнесом. Ці відрахування зменшують ваш оподатковуваний дохід, а отже, і суму податку!

Типові бізнес-витрати:

• Оренда офісу або частина витрат на домашній офіс.

• Інтернет та телефон (якщо використовуються для бізнесу).

• Вартість обладнання, програмного забезпечення, матеріалів.

• Витрати на маркетинг та рекламу.

• Комісії за банківські послуги, юридичні та бухгалтерські послуги.

• Страхування бізнесу.

• Витрати на проїзд, відрядження.

Ключ: Ведіть ретельний облік усіх доходів і витрат! Це життєво важливо для точного подання декларації.

Часті помилки фрілансерів та як їх уникнути:

1. Не сплачують щоквартальні податки: Як згадувалося вище, це може призвести до штрафів. Плануйте свої платежі!

2. Не ведуть облік: Хаотичні записи (або їх відсутність) унеможливлюють використання всіх законних відрахувань.

3. Ігнорують можливості пенсійних планів: Для самозайнятих є спеціальні пенсійні плани (наприклад, SEP IRA, Solo 401(k)), які не лише забезпечують майбутнє, а й дозволяють значно зменшити оподатковуваний дохід.

Довірте свої податки експерту: Фокусуйтесь на своєму бізнесі!

Бути успішним фрілансером або підприємцем – це велика праця. Додайте до цього складність податкового законодавства США, і завдання може здатися непосильним.

Саме тут ми приходимо на допомогу! Досвідчений бухгалтер не лише допоможе вам правильно розрахувати та сплатити податки, а й знайде всі можливі відрахування, про які ви, можливо, навіть не здогадувались. Це дозволить вам уникнути помилок, мінімізувати податкове навантаження та зосередитися на розвитку свого бізнесу.

Зв'яжіться з нами, щоб Ваші податки працювали на Вас, а не навпаки!